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有限責(zé)任公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析報(bào)告
在經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展的今天,大家逐漸認(rèn)識(shí)到報(bào)告的重要性,報(bào)告中涉及到專業(yè)性術(shù)語(yǔ)要解釋清楚。那么,報(bào)告到底怎么寫才合適呢?下面是小編整理的有限責(zé)任公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析報(bào)告,希望對(duì)大家有所幫助。
xxxx年對(duì)于河化公司來(lái)說(shuō)是充滿商機(jī)、極具?戰(zhàn)的一年。由于受國(guó)際磷銨價(jià)格和海運(yùn)費(fèi)上漲帶動(dòng)以及國(guó)內(nèi)市場(chǎng)需求的增長(zhǎng),預(yù)期磷銨市場(chǎng)將出現(xiàn)旺銷勢(shì)頭;而原材料供應(yīng)運(yùn)輸緊張、價(jià)格上漲和電力不足又嚴(yán)重制約企業(yè)生產(chǎn)。如何?住機(jī)遇,把握商機(jī),去年底鹿化公司對(duì)外部市場(chǎng)環(huán)境和企業(yè)內(nèi)部狀況進(jìn)行了充分研究,提出以“管理重嚴(yán)、生產(chǎn)重穩(wěn)、經(jīng)營(yíng)重效、挖潛重實(shí)、員工重責(zé)、發(fā)展重謀”作為xxxx年度經(jīng)營(yíng)工作方針,制定了年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn),xxxx年度的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)是生產(chǎn)磷銨22萬(wàn)噸,實(shí)現(xiàn)銷售收入4.13億元,年度虧損額控制在8,500萬(wàn)元以內(nèi)。
一季度在股東單位和政府有關(guān)部門的支持下,公司董事會(huì)正確領(lǐng)導(dǎo),經(jīng)營(yíng)班子積極組織實(shí)施,克服了原材料供應(yīng)緊張及電力不足等困難,狠抓工藝、設(shè)備管理,做好平衡調(diào)度,想方設(shè)法解決原材料供應(yīng)和電力不足等問題,使生產(chǎn)實(shí)現(xiàn)穩(wěn)產(chǎn)高產(chǎn)。同時(shí)抓住國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格上漲機(jī)遇,加大產(chǎn)品出口力度,取得了較好的銷售收益。一季度共計(jì)生產(chǎn)磷銨64,197.55噸,完成年度目標(biāo)任務(wù)的30%;銷售磷銨70,806.01萬(wàn)噸,實(shí)現(xiàn)銷售收入13,280.63萬(wàn)元,完成年度銷售收入的32%;經(jīng)營(yíng)虧損957.32萬(wàn)元。與上年一季度相比,磷銨產(chǎn)量增長(zhǎng)72%,銷量增長(zhǎng)43%;虧損額下降74.07%。一季度可說(shuō)是產(chǎn)銷兩旺,產(chǎn)銷率達(dá)110%,資金回籠率100%,實(shí)現(xiàn)開門紅,為全面完成年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)帶來(lái)了良好開端。以下將有關(guān)情況分別分析匯報(bào)。
一、一季度經(jīng)營(yíng)狀況
。ㄒ唬┥a(chǎn)穩(wěn)定、產(chǎn)量增加、消耗下降
一季度強(qiáng)調(diào)生產(chǎn)重穩(wěn),進(jìn)一步加強(qiáng)生產(chǎn)設(shè)備管理和工藝指標(biāo)分析、控制,并針對(duì)上年四季度高負(fù)荷生產(chǎn)運(yùn)行出現(xiàn)的一些列問題,多次召開專題會(huì)議,解決制約生產(chǎn)的瓶頸問題。同時(shí)加強(qiáng)對(duì)員工的崗位培訓(xùn)和安全教育,強(qiáng)調(diào)員工重責(zé),提高員工責(zé)任心,杜絕重大安全事故發(fā)生,使設(shè)備完好率、開車率、工藝指標(biāo)合格率不斷提高,各裝置基本實(shí)現(xiàn)了長(zhǎng)周期、安全、穩(wěn)定運(yùn)行,產(chǎn)量大幅上升,消耗明顯下降。除氟化鋁外,液氨、硫酸、磷酸、磷銨全部達(dá)產(chǎn)并超額完成產(chǎn)量計(jì)劃。其中:
1、產(chǎn)量
1、磷銨生產(chǎn)64,197.55噸,完成年計(jì)劃的29.18%。磷銨開車率比上年同期提高60%,產(chǎn)量增加26,966.90噸,增長(zhǎng)72%。
2、磷酸生產(chǎn)30,440.86噸,完成年計(jì)劃的28.99%。磷酸開車率比上年同期提高27%,產(chǎn)量增加11,884.76噸,增長(zhǎng)64%。礦耗(磷礦)由上年同期的4.3467噸降至3.9557噸,下降9%。
3、硫酸生產(chǎn)101,280.00噸,完成年計(jì)劃的27.52%。硫酸開車率比上年同期提高4%,產(chǎn)量增加25,014.94噸,增長(zhǎng)33%。
4、液氨生產(chǎn)14,417.59噸,完成年計(jì)劃的26.21%。合成氨開車率比上年同期降低3%,產(chǎn)量增加5,447.79噸,增長(zhǎng)61%。
5、氟化鋁生產(chǎn)393.55噸,完成年計(jì)劃的13.12%。氟化鋁開車率比上年同期降低——%,產(chǎn)量增(減)——噸,增長(zhǎng)(下降)——%。
產(chǎn)品產(chǎn)量對(duì)比表
項(xiàng)目產(chǎn)品上年一季度實(shí)際本年度計(jì)劃本年一季度與上年同比
實(shí)際完成年計(jì)劃%增減量(噸)增減%
液氨8,969.8055,00014,417.5926.21+5,447.79+60.73
硫酸76,265.06368,000101,280.0027.52+25,014.94+32.8
磷酸18,556.10105,00030,440.8628.99+11,884.76+64.05
氟化鋁450.933,000393.5513.12-57.38-12.72
磷銨37,230.65220,00064,197.5529.18+26,966.90+72.43
2、消耗
1、合成氨煤耗由上年同期的1.5909噸降至1.4201噸,下降10.74%,;耗蒸氣由上年的3.20xx噸降至2.9814噸,下降6.7%;電耗由上年的1,975.09度降至1,737.66噸,下降12%。
2、硫酸電耗由上年的142.36度至131.38度,下降7.7%。
3、磷酸礦耗(磷礦)由上年同期的4.3467噸降至3.9557噸,下降9%,;酸耗(硫酸)由上年的2.9711噸降至2.6854噸,下降9.62%;電耗由上年的279.52度降至204.17度,下降27%。
4、磷銨氨耗由上年同期的0.2283噸降至0.2253噸,下降1.3%,;酸耗(磷酸)由上年的0.4908噸降至0.4721噸,下降3.81%;電耗由上年的41.4度降至30.63度,下降26%。
5、氟化鋁——
。ǘ┰牧瞎⿷(yīng)緊張、價(jià)格上漲
一季度兩煤兩礦供應(yīng)因鐵路運(yùn)輸緊張,原材料采購(gòu)價(jià)格上漲。其中
。1)煙煤由上年同期240元/噸升至285元/噸,增加45元/噸,上漲19%;
。2)無(wú)煙煤由上年同期400元/噸升至480元/噸,增加80元/噸,上漲20%;
(3)硫鐵礦由上年同期128元/噸升至160元/噸,增加32元/噸,上漲25%;
(4)磷礦由上年同期218元/噸升至235元/噸,增加17元/噸,上漲8%;
(5)氫氧化鋁由上年同期1,390元/噸升至2,240元/噸,增加850元/噸,上漲61%;
以上主要材料采購(gòu)價(jià)格與上年同期相比,綜合上漲率超15%,目前仍有上漲趨勢(shì)。
。ㄈ┊a(chǎn)品銷售量及銷售收入大幅增長(zhǎng)
在銷售方面,由于今年國(guó)際磷銨價(jià)格和海運(yùn)費(fèi)上漲及國(guó)內(nèi)需求增長(zhǎng)影響,帶動(dòng)國(guó)內(nèi)磷銨市場(chǎng),銷量增加,價(jià)格上漲。主產(chǎn)品磷銨國(guó)內(nèi)銷售量和出口量均比上年同期有較大幅度增長(zhǎng)。尤其是磷銨出口價(jià)格漲幅較大,一季度出口離岸價(jià)與上年同期的160美元/噸相比,上升了近60美元/噸,平均達(dá)220.5美元/噸,3月底已升至260美元/噸。我公司抓住契機(jī),加大產(chǎn)品出口力度,出口量和創(chuàng)匯大幅增長(zhǎng),磷銨出口量由上年同期的2.54萬(wàn)噸增加至3.31萬(wàn)噸,增加0.77萬(wàn)噸,增長(zhǎng)31%;出口創(chuàng)匯由上年同期的425萬(wàn)美元增加至730萬(wàn)美元,增加305萬(wàn)美元,增長(zhǎng)72%;
1、磷銨銷售70,806.01噸(其中出口33,115.36噸),完成年度任務(wù)的32%,與上年同比增長(zhǎng)42.53%;實(shí)現(xiàn)銷售收入12,300.65萬(wàn)元,與上年同期比增長(zhǎng)80%。
2、氟化鋁銷售934噸,完成年度任務(wù)的31%,與上年同期比增長(zhǎng)112.27%;實(shí)現(xiàn)銷售收入374.09萬(wàn)元,與上年同期比增長(zhǎng)90.19%。
3、硫酸銷售13,271.48噸,完成年度任務(wù)的18%,與上年同期比下降20.43%,(銷量下降的主要原因是磷銨增產(chǎn)使自用硫酸量增加所至);實(shí)現(xiàn)銷售收入374.49萬(wàn)元,與上年同比下降7.93%。
4、液氨因今年電力不足而限產(chǎn),其產(chǎn)量只能滿足磷銨生產(chǎn)需要,故沒有對(duì)外銷售。
5、其他產(chǎn)品(粉煤
、氟硅酸和煤灰等副產(chǎn)品)銷售收入231.39萬(wàn)元,與上年同期的335.43萬(wàn)元相比,減少104.04萬(wàn)元,下降31.02%,其他銷售收入下降的主要原因是減少粉煤銷售所至(公司粉煤成球項(xiàng)目正在施工中,粉煤加工成球使用可降低成本,故減少粉煤銷售)。
產(chǎn)品銷售收入對(duì)比表
品名銷售xxxx年一季度實(shí)際xxxx年一季度實(shí)際與xxxx年同期比
銷量(T)單價(jià)(元/T)銷售收入(萬(wàn)元)銷量(T)單價(jià)(T/元)銷售收入(萬(wàn)元)銷量單價(jià)銷售收入
增減數(shù)±%增減額±%增減額±%
液氨253.751,548.6739.30-253.75-100-39.30-100.00
硫酸16,679.84243.85406.7313,271.48282.18374.49-3,408.36-20.43+38.33+15.72-32.24-7.93
氟化鋁440.004,470.28196.69934.004,005.28374.09+494.00+112.27-465.00-10.40+177.40+90.19
磷銨49,677.611,375.676,834.0270,806.011,737.2312,300.65+21,128.40+42.53+361.56+26.28+5,466.63+79.99
其它收入335.43231.39-104.04-31.02
合計(jì)7,812.1713,280.62+5,468.45+70.00
。ㄋ模┏杀境掷m(xù)下降
一季度由于生產(chǎn)實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)周期、安全、穩(wěn)定運(yùn)行,生產(chǎn)工藝控制較好,除氟化鋁因原材料價(jià)格上漲較大、產(chǎn)量下降等影響成本大幅上升外,磷銨、磷酸等制造成本均比去年同期有較大幅度下降,在原材料采購(gòu)價(jià)格上漲15%的狀況下,主要產(chǎn)品磷銨的制造成本降至1472.47元/噸,與上年同比降低258.35元/噸,下降15%。磷銨工廠完全成本降至1,735.48元/噸,與上年同比,降低了237.62元/噸,下降12%,同時(shí)消化原材料漲價(jià)因素57.90元。
1、制造成本大幅下降
。1)硫酸制造成本為258.06元/噸,與上年同期的309.98元/噸相比,降低51.92元,下降16.75%。
。2)磷酸制造成本為2,016.41元/噸,與上年同期的2,410.58元/噸相比,降低394.16元/噸,下降16.35%,同時(shí)消化磷礦價(jià)格上漲因素54.88元/噸。
。3)液氨制造成本為1,898.16元/噸,與上年同期的2,072.47元/噸相比,降低174.31元/噸,下降8.41%,同時(shí)消化原料煤價(jià)格上漲因素142.39元/噸。
。4)磷銨制造成本為1,472.47元/噸,與上年同期的1,730.82元相比,降低258.35元/噸,下降14.93%,同時(shí)消化在材料價(jià)格上漲因素57.90元。
。5)氟化鋁制造成本為10,393.01元/噸,與上年同期的7,589.42元/噸相比,增加2,803.59元/噸,上升36.94%,其中原材料價(jià)格影響成本增加1,285.69元/噸。
產(chǎn)品平均制造成本對(duì)比表:
品名直接材料直接人工直接制造費(fèi)用減副產(chǎn)品折舊單位制造成本同期對(duì)比
03年一季度04年一季度03年一季度04年一季度03年一季度04年一季度03年一季度04年一季度03年一季度04年一季度03年一季度04年一季度增減金額升降%
硫酸202.90203.765.596.2412.0515.08-45.18-68.13134.61101.12309.98258.06-51.92-16.75
磷酸1625.191519.187.226.8453.1828.42-15.69-12.48740.67474.462410.58xxxx.41-394.16-16.35
液氨1323.661349.7363.5862.4090.22104.45595.01381.592072.471898.16-174.31-8.41
磷銨1162.481114.126.795.737.8810.09553.67342.531730.821472.47-258.35-14.93
氟化鋁2988.684627.44163.32283.72268.23742.924169.194738.937589.4210393.01+2803.59-36.94
2、管理費(fèi)用
一季度管理費(fèi)用總計(jì)支出1,091.32萬(wàn)元,與上年同期的720.92萬(wàn)元相比,增加370.40萬(wàn)元,上升51.38%。管理費(fèi)用同比大幅增加,原因是新增費(fèi)用較多,主要有:預(yù)提技術(shù)開發(fā)費(fèi)133萬(wàn)元,預(yù)提排?費(fèi)48萬(wàn)元,預(yù)提公積金42萬(wàn)元,效能工資38萬(wàn)元,工資附加費(fèi)26.31萬(wàn)元、房產(chǎn)稅和土地使用稅34萬(wàn)元,新增費(fèi)用合計(jì)321.31萬(wàn)元,占增加總額的87%。平均每噸磷銨產(chǎn)品負(fù)擔(dān)145.28元(按磷銨、氟化鋁產(chǎn)量和硫酸、液氨銷售量計(jì)算分擔(dān)金額),與上年同期132.64元/噸相比,上升9.53%。
3、銷售費(fèi)用
一季度銷售費(fèi)用總計(jì)支出255.29萬(wàn)元(其中自營(yíng)出口運(yùn)雜費(fèi)181.94萬(wàn)元),與上年286.75萬(wàn)元(其中自營(yíng)出口運(yùn)雜費(fèi)140.80萬(wàn)元)相比減少31.46萬(wàn)元,下降11%。平均每噸磷銨產(chǎn)品負(fù)擔(dān)9.72元(計(jì)算依據(jù)同管理費(fèi),自營(yíng)出口每噸負(fù)擔(dān)為64.72元,多55元廠內(nèi)至港口運(yùn)雜費(fèi))與上年的25.75元(自營(yíng)出口每噸負(fù)擔(dān)為80.75元,多55元廠內(nèi)至港口運(yùn)雜費(fèi))相比,每噸減少16.03元,下降62%.。
4、財(cái)務(wù)費(fèi)用
一季度財(cái)務(wù)費(fèi)用支出(含預(yù)提未付)628.56萬(wàn)元,與上年同期309.99萬(wàn)元相比增加增加318.57萬(wàn)元,上升102.77%。與上年同比大幅增加的原因是上年少計(jì)提了一個(gè)半月的長(zhǎng)期借款利息,而本年則為按正常計(jì)提。平均每噸產(chǎn)品負(fù)擔(dān)8.37元(計(jì)算依據(jù)同管理費(fèi))與上年同期的5.70元相比,增加2.67元,上升46.86%。
(五)財(cái)務(wù)成果顯著,減虧幅度較大
一季度累計(jì)實(shí)現(xiàn)銷售收入13,280.63萬(wàn)元,與去年同期7,762.77萬(wàn)元相比,增加收入5,468.46萬(wàn)元,增長(zhǎng)111.74%,累計(jì)虧損957.32萬(wàn)元,占年度控虧指標(biāo)的11.26%,與上年同期3,691.39萬(wàn)元相比減少虧損2,734.07萬(wàn)元,下降74.07%。
二、資產(chǎn)負(fù)債及所有者權(quán)益變動(dòng)情況
至xxxx年3月底,公司資產(chǎn)總額為197,611.25萬(wàn)元,比年初的198,764.68萬(wàn)元減少1,153.43萬(wàn)元,其中:固定資產(chǎn)凈值171,743.78萬(wàn)元,流動(dòng)資產(chǎn)16,546.92萬(wàn)元,無(wú)形及遞延資產(chǎn)9,320.55萬(wàn)元;負(fù)債總額為172,846.61萬(wàn)元,比年初的173,042.71萬(wàn)元減少196.10萬(wàn)元,其中:長(zhǎng)期負(fù)債162,986.93萬(wàn)元(長(zhǎng)期借款154,869.32萬(wàn)元,長(zhǎng)期應(yīng)付款8,117.61萬(wàn)元),流動(dòng)負(fù)債9,859.68萬(wàn)元;所有者權(quán)益總額為24,764.63萬(wàn)元,比年初的25,206.02萬(wàn)元減少441.39萬(wàn)元。其中:股本70,175萬(wàn)元(廣西投資(集團(tuán))公司50,175萬(wàn)元,國(guó)投資產(chǎn)管理公司20,000萬(wàn)元),資本公積620.10萬(wàn)元,應(yīng)彌補(bǔ)虧損46,030.47萬(wàn)元。
三、現(xiàn)金流量分析
今年上半年公司的現(xiàn)金流入量為21,743.34萬(wàn)元,現(xiàn)金流出量為21,641.24萬(wàn)元,凈現(xiàn)金流量增加102.14萬(wàn)元。
四、財(cái)務(wù)指標(biāo)綜合分析
。ㄒ唬﹥攤芰Ψ治
1、長(zhǎng)期償債能力
3月底,公司的資產(chǎn)負(fù)債率達(dá)87.47%,所有者權(quán)益比率只有12.53%,債務(wù)權(quán)益比率698.08%;與年初的資產(chǎn)負(fù)債率86.73%、所有者權(quán)益比率13.27%、債務(wù)權(quán)益比率653.58%相比,負(fù)債率增加,權(quán)益率減少。主要原因:一是計(jì)提一季度長(zhǎng)期借款利息594萬(wàn)元,因無(wú)力支付而增加長(zhǎng)期借款,使資產(chǎn)負(fù)債率上升。二是一季度仍出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)虧損額957.32萬(wàn)元,導(dǎo)致所有者權(quán)益比率和下降。分析顯示負(fù)債率過(guò)高,債務(wù)負(fù)擔(dān)重,長(zhǎng)期償債能力太低,融資困難,企業(yè)經(jīng)營(yíng)存在較大風(fēng)險(xiǎn)。
2、短期償債能力
3月底的流動(dòng)比率為167.82%,速動(dòng)比率為100.15%,營(yíng)運(yùn)資金只有6,687.24萬(wàn)元。這三項(xiàng)指標(biāo)與年初139.30%、67%、4,809.34萬(wàn)元相比,有較大幅度提高。流動(dòng)比率由年初的139.30%上升至167.82%,提高了20%;速動(dòng)比率由年初的67%上升至100.15%,提高了49%。這兩項(xiàng)指標(biāo)已接近和達(dá)到理想狀態(tài)(正常指標(biāo):流動(dòng)比率為200%,速動(dòng)比率為100%),營(yíng)運(yùn)資金也比年初增加1,877.90萬(wàn)元,增長(zhǎng)39%,分析顯示我公司的現(xiàn)金流增長(zhǎng)較快,短期償債能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力有了較大提高。
。ǘI(yíng)運(yùn)能力分析
xxxx年一季度的存貨周轉(zhuǎn)率為1.64次,與上年同期0.94次相比,周轉(zhuǎn)速度提高了74%,說(shuō)明周轉(zhuǎn)速度較快,產(chǎn)品暢銷。3月底帳面反映存貨資金占用6,672.36元,其中:庫(kù)存磷銨還有1.20萬(wàn)噸,占用資金1,798多萬(wàn)元,其他中間產(chǎn)品(氟化鋁、硫酸、磷酸、液氨)占用資金1,172萬(wàn)元,產(chǎn)品占用資金共計(jì)2,970萬(wàn)元。原材料占用資金1,283萬(wàn)元,其他存貨占用資金2,415萬(wàn)元。從存貨資金占用分析,一是主要產(chǎn)品磷銨占用資金較多,主要是3月份有7000多噸未能按期裝運(yùn)出口,產(chǎn)品積壓在港口所至。二是原材料占用資金太少,主要是由于鐵路運(yùn)輸緊張,造成兩煤兩礦庫(kù)存嚴(yán)重不足,影響正常生產(chǎn);三是其他存貨占用資金較多,主要是基建結(jié)轉(zhuǎn)剩余物資材料和備品備件等,占用資金2,000多萬(wàn)元,應(yīng)想方設(shè)法盤活變現(xiàn)。一季度應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率達(dá)5.04次,與上年同期的3.51次相比,周轉(zhuǎn)速度提高了44%,說(shuō)明我公司的資金回籠較上年同期要快,一季度共回籠資金10,835.51萬(wàn)元,資金回籠率超過(guò)100%。一季度的流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率只有0.83次,與上年同期的0.44次相比,雖然提高了88%,但周轉(zhuǎn)仍然較慢。分析顯示我公司的產(chǎn)品在今年一季度的銷售效率比較高,產(chǎn)品暢銷,有較好的市場(chǎng)前景,資金回籠較快,企業(yè)營(yíng)運(yùn)能力與上年同比,有較大提高,但原料供應(yīng)不足給企業(yè)帶來(lái)很大壓力。流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度較慢,也說(shuō)明基建期積壓的20xx多萬(wàn)元存貨資金占用不合理,應(yīng)盡快處置變現(xiàn)。
。ㄈ┯芰Ψ治
3月底的總資產(chǎn)報(bào)酬率為-0.47%、所有者權(quán)益報(bào)酬率為-3.87%、銷售毛利率為8.26%、銷售凈利率為-7.21%、成本費(fèi)用利潤(rùn)率為-6.82%,與上年同期的總資產(chǎn)報(bào)酬率-1.74%、所有者權(quán)益報(bào)酬率-8.77、銷售毛利率-26.78%、銷售凈利率-47.55%、成本費(fèi)用利潤(rùn)率-33.08%相比,各項(xiàng)指標(biāo)都有較大幅度上升,顯示企業(yè)的盈利能力提高。影響盈利能力提高的因素,一是今年一季度生產(chǎn)穩(wěn)定,產(chǎn)量大幅增加,消耗降低,單位制造成本下降。與上年同比,產(chǎn)量增加2.7萬(wàn)噸,增長(zhǎng)72%;制造成本降低237.62元/噸,下降12%;二是產(chǎn)品銷售量大幅增加,價(jià)格上升。銷售量比上年同期增加2.11萬(wàn)噸,增長(zhǎng)42.53%;銷售價(jià)格上升361.56元/噸,上漲33%。值得一提的是在以上因素影響下,鹿化公司投產(chǎn)三年來(lái)?次出現(xiàn)銷售毛利。分析顯示企業(yè)的資產(chǎn)利用效率越來(lái)越好,在增加收入和節(jié)約資金使用等方面取得了良好的效果,獲利能力比上年有了較大提高,說(shuō)明企業(yè)已逐步走向良性循環(huán),朝著好的方向發(fā)展。
五、其他指標(biāo)說(shuō)明
。ㄒ唬┒惤鹄U納情況
一季度共計(jì)繳納增值稅10.62萬(wàn)元,房產(chǎn)稅20萬(wàn)元,城建稅及教育費(fèi)附加0.53萬(wàn)元;獲取批準(zhǔn)出口退稅339.52萬(wàn)元,獲取批準(zhǔn)免抵稅款318.78萬(wàn)元,3月底已申報(bào)待審批退稅款3.53萬(wàn)元;3月末進(jìn)項(xiàng)稅留底稅額6.07萬(wàn)元。
。ǘ┕I(yè)總產(chǎn)值、期末職工人數(shù)及勞動(dòng)生產(chǎn)率
1、一季度按90年不變價(jià)計(jì)算實(shí)現(xiàn)工業(yè)總產(chǎn)值14,587.96萬(wàn)元,按現(xiàn)行價(jià)格計(jì)算實(shí)現(xiàn)工業(yè)總產(chǎn)值11,608.63萬(wàn)元。
2、一季度平均員工人數(shù)為人1543人,在冊(cè)員工為1547人(上年同期為1538人)。
3、一季度全員勞動(dòng)生產(chǎn)率分別為9.45萬(wàn)元/人(產(chǎn)值按90年不變價(jià))、7.52萬(wàn)元/人(產(chǎn)值按現(xiàn)行價(jià))、實(shí)物磷銨41.63噸/人(按產(chǎn)量計(jì)算)。
六、主要管理措施
。ㄒ唬I(yè)總產(chǎn)值
工業(yè)總產(chǎn)值(90年不變價(jià))17,000萬(wàn)元
。ǘ┊a(chǎn)品產(chǎn)量計(jì)劃
1、硫酸180,000噸
2、液氨27,000噸
3、磷酸54,000噸
4、氟化鋁1,320噸
5、磷酸二銨108,000噸
(三)產(chǎn)品銷售計(jì)劃
1、銷售磷銨100,000噸(其中出口40,000噸),銷售收入14,233.27萬(wàn)元;
2、銷售硫酸18,000噸,銷售收入462.91萬(wàn)元;
3、銷售液氨2,450噸,銷售收入381.06萬(wàn)元;
4、銷售氟化鋁1,320噸,銷售收入583.56萬(wàn)元;
5、其他銷售收入(粉煤、氟硅酸及煤灰等副產(chǎn)品)337.08萬(wàn)元;
銷售收入總計(jì)15,997.88萬(wàn)元(稅后)。
。ㄋ模┴(cái)務(wù)成果
下半年計(jì)劃實(shí)現(xiàn)銷售收入15,997.88萬(wàn)元,預(yù)計(jì)管理費(fèi)用支出1,568.61萬(wàn)元、銷售費(fèi)用支出584.17萬(wàn)元、財(cái)務(wù)費(fèi)用支出1,248.38萬(wàn)元,預(yù)計(jì)虧損6,477.94萬(wàn)元。下半年控虧目標(biāo)為5,900萬(wàn)元,全年虧損控制在13,000萬(wàn)元以內(nèi)。
七、主要管理措施
為了全面完成年度目標(biāo)計(jì)劃,公司采取了一系列措施,進(jìn)一步加大了管理力度。
首先是在去年整頓改革的基礎(chǔ)上,進(jìn)一步開展企業(yè)整頓和“三項(xiàng)制度改革”工作,對(duì)生產(chǎn)工藝設(shè)備、供應(yīng)、銷售、財(cái)務(wù)等各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行整頓,建立完善各項(xiàng)管理制度,實(shí)現(xiàn)管理流程再造。對(duì)部(室)管理崗位重新進(jìn)行定員、定崗,實(shí)行公開競(jìng)聘、擇優(yōu)選聘上崗。建立起以崗位工資+效能工資為主體的激勵(lì)工資機(jī)制,并于今年三月份起實(shí)施,效能工資占工資總額的50%,工資與產(chǎn)量、成本、安全環(huán)保掛勾,充分調(diào)動(dòng)了員工的積極性。
其次是以成本管理為核心,進(jìn)一步完善經(jīng)濟(jì)責(zé)任考核制度,對(duì)分廠、部室實(shí)行經(jīng)營(yíng)承包責(zé)任制,以加強(qiáng)對(duì)分廠成本和部門費(fèi)用的控制。按照年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃將產(chǎn)量、成本、費(fèi)用等指標(biāo)分解至各分廠、部門,并根據(jù)各分廠、部門的不同特點(diǎn)制定較為完善的考核辦法,員工收入與責(zé)任制考核結(jié)果掛勾。通過(guò)落實(shí)責(zé)任制,提高了員工的責(zé)任心,充分調(diào)動(dòng)了員工的積極性,使生產(chǎn)逐步穩(wěn)定,產(chǎn)量逐月提高。
三是加強(qiáng)供應(yīng)環(huán)節(jié)的管理,對(duì)供應(yīng)部門實(shí)行采購(gòu)費(fèi)用包干責(zé)任制,以降低采購(gòu)費(fèi)用。采購(gòu)材料的質(zhì)量與效能工資掛鉤,使材料質(zhì)量得到有效保證。并進(jìn)一步規(guī)范了采購(gòu)程序,提高原材料質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn),選擇信譽(yù)好的供應(yīng)商供貨,使材料供應(yīng)渠道順暢,滿足生產(chǎn)需要。對(duì)部分材料實(shí)行招標(biāo)采購(gòu)或比價(jià)采購(gòu),選擇質(zhì)量好、價(jià)格合理的供貨商供貨,有效的降低了采購(gòu)成本。
四是加強(qiáng)銷售管理,促進(jìn)資金回籠,減少財(cái)務(wù)壓力。今年對(duì)銷售公司實(shí)行銷售承包責(zé)任制,采取費(fèi)用包干、責(zé)任到人的辦法進(jìn)行管理,按資金回籠額的一定比例提取銷售費(fèi)用,銷售人員的收入與產(chǎn)品銷售額、資金回籠額掛勾,以促進(jìn)資金回籠。采用款到發(fā)貨進(jìn)行銷售或倉(cāng)儲(chǔ)銷售,確保資金回收。同時(shí)利用公司面向東南亞的區(qū)位優(yōu)勢(shì),在化肥銷售淡季加大產(chǎn)品出口,減少了存貨資金占用,加速資金周轉(zhuǎn)。
五是強(qiáng)化生產(chǎn)工藝、設(shè)備管理,確保生產(chǎn)長(zhǎng)周期運(yùn)行。從基礎(chǔ)工作入手,狠抓落實(shí)工藝操作規(guī)程和設(shè)備維修規(guī)程,嚴(yán)格執(zhí)行崗位八大制度,并建立設(shè)備巡檢制度,定期進(jìn)行設(shè)備檢查,及時(shí)消除事故隱患。各分廠與公司簽訂了安全環(huán)保責(zé)任狀,以加強(qiáng)工作責(zé)任心,防止事故發(fā)生。為了保證設(shè)備正常運(yùn)行,降低維修費(fèi)用,我公司組織攻關(guān)小組開展進(jìn)口設(shè)備國(guó)產(chǎn)化工作,目前已初見成效。
八、存在問題及建議
。ㄒ唬┐嬖诘闹饕獑栴}
1、流動(dòng)金問題,流動(dòng)資金不足已嚴(yán)重制約了公司的生存和發(fā)展,因企業(yè)已連續(xù)第三年虧損,向銀行增加融資借款已極為困難。
2、缺口資金問題,已多次行文上報(bào)政府有關(guān)部門,至今未能解決,拖欠施工單位的工程款無(wú)力支付,如都通過(guò)訴訟解決,對(duì)今后的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)將構(gòu)成很大威協(xié)。
3、工藝、設(shè)備管理問題,上半年工藝、設(shè)備事故較多,開停車頻繁,設(shè)備利用率低,無(wú)法實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)周期穩(wěn)定運(yùn)行,致使產(chǎn)量下降,直接材料成本升高,產(chǎn)品質(zhì)量不夠穩(wěn)定。
(二)建議
1、繼續(xù)抓好流動(dòng)資金貸款,加強(qiáng)與金融部門聯(lián)系,拓寬融資渠道。同時(shí)抓好中間產(chǎn)品和副產(chǎn)品銷售,多渠道回收資金,加快資金回籠。
2、繼續(xù)努力想方設(shè)法落實(shí)基建缺口資金,減輕基建債務(wù)負(fù)擔(dān)。
3、抓好債轉(zhuǎn)股和資產(chǎn)縮水工作,爭(zhēng)取國(guó)家批準(zhǔn)債轉(zhuǎn)股和資產(chǎn)縮水,改變資本結(jié)構(gòu),以減少負(fù)債和降低財(cái)務(wù)費(fèi)用和折舊等費(fèi)用負(fù)擔(dān),減少還貸壓力,降低產(chǎn)品成本,使公司的產(chǎn)品能以低成本參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)。
4、加強(qiáng)生產(chǎn)管理,加強(qiáng)設(shè)備維護(hù)工作,提高設(shè)備利用率,降低消耗。
5、進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,嚴(yán)格控制成本費(fèi)用支出,增收節(jié)支,提高經(jīng)濟(jì)效益。
6、加強(qiáng)質(zhì)量管理,推行成本否決制度,對(duì)不符合質(zhì)量要求的原材料及中間產(chǎn)品,禁止進(jìn)入下道工序,嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)。不合格產(chǎn)品禁止出廠銷售,要以優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng),實(shí)現(xiàn)優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)。
7、開展ISO9001質(zhì)量認(rèn)證工作,促進(jìn)企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化的實(shí)施,全面提升企業(yè)管理水平。
河化公司
xxxx年6月14日
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