公開發(fā)行證券的公司信息披露的內(nèi)容與格式準則第１３號可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書

　　第一章、總則

　　第二章、可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書

　　第一節(jié)、封面、書脊、扉頁、目錄、釋義

　　第二節(jié)、概覽

　　第三節(jié)、本次發(fā)行概況

　　第四節(jié)、風險因素

　　第五節(jié)、發(fā)行條款

　　第六節(jié)、擔保事項

　　第七節(jié)、發(fā)行人的資信

　　第八節(jié)、償債措施

　　第九節(jié)、發(fā)行人基本情況

　　第十節(jié)、業(yè)務和技術(shù)

　　第十一節(jié)、同業(yè)競爭與關(guān)聯(lián)交易

　　第十二節(jié)、董事、監(jiān)事、高級管理人員及核心技術(shù)人員

　　第十三節(jié)、公司治理結(jié)構(gòu)

　　第十四節(jié)、財務會計信息

　　第十五節(jié)、業(yè)務發(fā)展目標

　　第十六節(jié)、募集資金的運用

　　第十七節(jié)、其他重要事項

　　第十八節(jié)、董事及有關(guān)中介機構(gòu)聲明

　　第十九節(jié)、附錄和備查文件

　　第三章、附錄和備查文件

　　第四章、可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書摘要

　　第五章、附則

　　第一章、總則

　　第一條、為規(guī)范上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的信息披露行為，保護投資者合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》（以下簡稱“《公司法》”）、《中華人民共和國證券法》（以下簡稱“《證券法》”）、《可轉(zhuǎn)換公司債券管理暫行辦法》（以下簡稱“《暫行辦法》”）等法律、法規(guī)以及中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“中國證監(jiān)會”）的有關(guān)規(guī)定，制定本準則。

　　第二條、申請發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的上市公司（以下簡稱“發(fā)行人”），應按本準則的要求編制可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書（以下簡稱“募集說明書”），并按本準則第三章的要求編制募集說明書摘要，作為向中國證監(jiān)會申請發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的必備法律文件，經(jīng)中國證監(jiān)會核準后按規(guī)定披露。

　　第三條、本準則的規(guī)定是對募集說明書信息披露的最低要求。不論本準則是否有明確規(guī)定，凡對投資者做出投資決策有重大影響的信息，均應披露。

　　第四條、本準則某些具體要求對發(fā)行人確實不適用的，發(fā)行人可根據(jù)實際情況，在不影響披露內(nèi)容完整性的前提下做適當修改，但應在申報時作書面說明。

　　第五條、由于商業(yè)秘密（如核心技術(shù)的保密資料、商業(yè)合同的具體內(nèi)容等）等特殊原因，本準則規(guī)定的某些信息確實不便披露的，發(fā)行人可向中國證監(jiān)會申請豁免。

　　第六條、在不影響信息披露的完整性和不致引起閱讀不便的前提下，發(fā)行人可采用相互引征的方法，對各相關(guān)部分的內(nèi)容進行適當?shù)募夹g(shù)處理，以避免重復和保持文字簡潔。

　　第七條、發(fā)行人在募集說明書及其摘要披露所有信息應真實、準確、完整、公平、及時，尤其要確保所披露的財務會計資料有充分的依據(jù)。所引用的財務報告、盈利預測報告（如有）應由具有證券期貨相關(guān)業(yè)務資格的會計師事務所審計或?qū)徍�，并由二名以上具有證券期貨相關(guān)業(yè)務資格的注冊會計師簽署。

　　第八條、募集說明書的有效期為三個月，自中國證監(jiān)會下發(fā)核準通知之日起計算。發(fā)行人在募集說明書有效期內(nèi)未能發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的，應重新修訂募集說明書。發(fā)行人可在特別情況下申請適當延長募集說明書的有效期限，但至多不超過一個月。

　　第九條、發(fā)行人申請文件核準后，在募集說明書披露前發(fā)生與申報稿不一致或應予補充披露的事項，如發(fā)生股東或董事、經(jīng)理（含總裁等相當?shù)穆殑眨┳儎樱�出現(xiàn)財政稅收政策、業(yè)務方向和范圍的重大變動，取得或失去重大專利或特許權(quán)，以及進行新的重大投資或融資行為等，發(fā)行人應視情況在履行上市公司持續(xù)信息披露義務的前提下，及時修改募集說明書并提供補充說明材料，必要時應重

[1] [2] [3] [4] 

【公開發(fā)行證券的公司信息披露的內(nèi)容與格式準則第１３號可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明】相關(guān)文章：

公開發(fā)行股票公司信息披露的內(nèi)容與格式準則04-30

《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準則第6號》04-30

可轉(zhuǎn)換公司債券融資對優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)的作用論文04-29

資產(chǎn)支持證券信息披露規(guī)則04-30

證券交易第二章第八節(jié)配股繳款和可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)股04-30

信貸資產(chǎn)證券化信息披露的法律進路04-30

上市公司股東發(fā)行可交換公司債券試行規(guī)定-證券從業(yè)資格考試04-30

基金轉(zhuǎn)換可實現(xiàn)避險增值04-30

證券投資基金法：第七章基金的運作與信息披露04-30

上市公司內(nèi)部控制信息披露分析04-30